ふるさと納税の注意点を徹底解説！おすすめ購入サイトもあわせて紹介！

全国各地の自治体に寄付をすることで、食材や日用品などを返礼品としてもらえる『ふるさと納税』。

税控除も受けられるので、とてもおトクで人気の制度です。

ふるさと納税は多くの方にとって魅力的な制度ですが、税控除を受けられない場合もあり、かつ申請方法が勤務体系で違うといった注意点があります。

そこで今回は、実際にふるさと納税制度を活用している僕が、ふるさと納税の注意点を「基本編」と「手続き編」にわけて徹底解説します！

これから「ふるさと納税を利用してみようか」と悩んでいる方は、参考にしてみてくださいね。

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ふるさと納税の商品購入でも楽天ポイントが貯まるので、この機会におトクに始めましょう。

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ふるさと納税の概要

ここでは、ふるさと納税の仕組み、メリットやデメリットについて解説します。

ふるさと納税の仕組み

ふるさと納税とは、地方自治体に寄付をすることで、寄付金額を所得税や住民税から控除できる制度のこと。

寄付額から2,000円を引いた分は住民税の控除対象になり、払いすぎた分は所得税の還付金として戻ってくる仕組みです。

ふるさと納税の利用により、自分が支援したい地域に貢献できるだけでなく、寄付額に応じて返礼品をもらえます。

「ふるさと納税の仕組みをもっと知りたい！」という方は、以下の記事で詳しく解説しているので、ぜひ参考にしてみてください。

ふるさと納税のメリット・デメリット

ふるさと納税を利用するメリットとデメリットは、以下のとおりです。

ふるさと納税は、来年度に支払う税金の前払いができるだけでなく、かつ好きな商品が手に入る点がメリット。

ですが、寄付できる金額には所得に応じて限度があるので注意が必要です。

【基本編】ふるさと納税の注意点5つ

ふるさと納税をおこなう際の注意点は、以下のとおりです。

それぞれ、確認していきましょう。

注意点①限度額を超えると自己負担になる

ふるさと納税は、年間の寄付限度額が設定されています。

税金控除を目的としているため、寄付限度額を超えた場合は超過分が税金控除の対象外となり、自己負担となるので注意しましょう。

たとえば、年間の限度額が5万円の場合、6万円を寄付しても1万円は控除の対象になりません。

限度額を超えないためにも、あらかじめ計算をしましょう。

『楽天ふるさと納税』でのシミュレーションなら、たったの3ステップでかんたんに限度額を計算できます。

シミュレーションをしていても、寄付の限度額を超えてしまう可能性は十分にあります。

以下の記事では、限度額を超えたときの対処法を詳しく解説しているので、参考にしてみてくださいね。

注意点②返礼品の申し込み名義が違うと控除されない

返礼品を注文するとき、決済の名義が寄付者と異なると、税法上の理由から税控除の対象外となります。

たとえば、夫名義のクレジットカードで妻が返礼品を申し込んだ場合、妻は税控除を受けられません。

注意点③所得によっては控除されない

ふるさと納税の税控除は所得によって違いがあり、一定以上の所得があるケースでは全額控除されない場合も。

寄付をおこなう前に、楽天ふるさと納税のシミュレーションで限度額を事前に把握しましょう。

収入源が複数ある場合は『詳細版シミュレーター』がおすすめです。

注意点④控除されるのは翌年になる

ふるさと納税で寄付をおこなった場合、税控除が適用されるのは翌年度です。

すぐに税控除を受けられるわけではないので、注意しましょう。

注意点⑤自己負担金2,000円がかかる

ふるさと納税は、寄付をした金額の全てが控除されるわけではなく、自己負担金の2,000円が必要です。

寄付金額に関わらず支払う必要があるので、注意しましょう。

【手続き編】ふるさと納税の注意点4つ

続いて、ふるさと納税の手続きに関する注意点を解説します。

それぞれ、確認していきましょう。

注意点①申請や確定申告をしないと控除されない

ふるさと納税で控除を受けるには「確定申告」や「ワンストップ特例制度」での申請が必要です。

ワンストップ特例制度とは

本来必要な確定申告を不要にする申請のこと（1年間の寄付先が5自治体以下といった条件あり）

ワンストップ特例制度での申請や確定申告をおこなわなかった場合、税控除は受けられません。

それぞれ、以下のような申請期限があるので、注意しましょう。

・ワンストップ特例制度：翌年の1月10日までに寄付した自治体へ申請
・確定申告：翌年の3月15日までに管轄の税務署へ申請

注意点②ワンストップ特例制度は5つの自治体までしかできない

ワンストップ特例制度を利用する場合は、1年間で5つの自治体までしか寄付できません。

6つ以上の自治体に寄付をしたい場合は、確定申告が必要になります。

注意点③ふるさと納税の寄付をするたびに申請が必要になる

ふるさと納税は、1回の寄付（ワンストップ特例制度では1つの自治体ごと）ごとに申請が必要です。

1度申請をしても、次年度に寄付をするときは再度申請をおこなう必要があります。

注意点④個人事業主はワンストップ特例制度が使えない

個人事業主の場合「ワンストップ特例制度」は利用できません。

ワンストップ特例制度は確定申告を簡素化するためのものなので、確定申告が必須な個人事業主には適用不可。

会社員でも、年収2,000万円を超えたり、医療控除を受けたりするときはワンストップ特例制度を利用できないので注意しましょう。

ふるさと納税を実施するべき3つの理由

注意点もあるふるさと納税ですが、利用したほうがおトクといえます。

それぞれ、確認していきましょう。

理由①返礼品をもらえる

ふるさと納税をおこなう最大のメリットは、返礼品を受け取れること。

多くの自治体が新鮮な肉や海産物、地元で作られたお菓子など、地元の特産品を返礼品として提供しています。

寄付をすることで地域を応援できるだけでなく、自分自身も何らかの形で恩恵を受けられるという点で非常に魅力的です。

理由②税金の控除を受けられる

ふるさと納税は、寄付した金額に応じて税金の控除が受けられます。

ふるさと納税をおこなった次年度に「所得税」または「住民税」の控除が受けられるため、税金の負担を大きく軽減できるでしょう。

理由③地域貢献ができる

寄付されたお金は地域のインフラ整備や教育・文化活動などに使われるので、地域貢献ができます。

自分が支援したいと思う、地域やプロジェクトに直接貢献することが可能。

ふるさと納税の購入画面で、教育や文化活動といった寄付したい項目を選べるので、自分が貢献したい箇所を選択しましょう。

ふるさと納税をするなら『楽天ふるさと納税』がオススメ！

ふるさと納税をおこなうときには、さまざまサイトの中でも『楽天ふるさと納税』が特におすすめ。

楽天ふるさと納税は、楽天が提供しているふるさと納税に特化したWebサイト。

まるで楽天市場かのように、商品を購入するだけでカンタンに寄付ができます。

ふるさと納税にも楽天ポイントを使ったり貯めたりできるので、楽天ユーザーに人気です。

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ふるさと納税の注意点に関してよくある質問

ここでは、ふるさと納税の注意点に関してよくある質問を紹介します。

ふるさと納税の控除はいつおこなわれる？

ふるさと納税の控除は、申請方法によって控除されるタイミングが変わります。

• 確定申告：寄付をした次年度の4月または５月で所得税還付
• ワンストップ特例制度：寄付をした次年度の6月以降の住民税控除

返礼品の選び方は？

返礼品は、自分の寄付限度額に応じて選びましょう。

全国の各自治体が食材や日用品などの特産品を提供しているので、自分がお気に入りの返礼品を選ぶのがおすすめです。

まるちゃん

寄付金の限度額だけ事前にチェックしてね！

ふるさと納税の手続きは難しいの？

ふるさと納税の手続き自体は、特に難しくありません。

『楽天ふるさと納税』といったポータルサイトで購入後、申請をするだけです。

ただし、雇用形態で申請方法が違うので注意しましょう。

• 個人事業主：確定申告
• 会社員や公務員：ワンストップ特例制度

まるちゃん

会社員でも、医療控除を受けたり年収が2,000万円以上だったりする場合は、確定申告になるよ！

【ふるさと納税】注意点をおさえて賢く利用しよう！

本記事では、ふるさと納税の注意点について解説しました。

注意点を視野に入れたうえでも、ふるさと納税は利用したほうがよいといえます。

ふるさと納税を利用しなければ、ただ税金を支払うのみです。

ふるさと納税を利用すれば、税控除を受けられるだけでなく、自己負担金2,000円で全国各地の特産品をもらえます！

『楽天ふるさと納税』から寄付をすれば、楽天ポイントを貯められます。

通常商品よりも購入額が大きくなりがちなので「お買い物マラソン」や「5と0のつく日」のキャンペーン時に購入できるとポイント倍率がアップ。

「これからふるさと納税をする」方は、ぜひ『楽天ふるさと納税』を試してみてくださいね。

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